こどもNISA復活へ 2026年以降の最新情報とジュニアNISAとの違いをわかりやすく解説

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第1章 はじめに こどもNISA復活を検索したあなたへ

こどもNISA 復活と検索したあなたは
「ジュニアNISAが終わったのに、子どもの非課税制度はもう戻らないのかな」
「ニュースでこども向けのNISAが復活するかもと見たけれど、結局どうなっているのか分からない」
そんなモヤモヤを抱えているのではないでしょうか。

ジュニアNISAは2023年末で新規投資の受け付けが終了し、多くのご家庭が
「子どもの名義で非課税運用できる枠がなくなってしまった」
と感じました。ところがその後、政府と与党が未成年にもNISAを解禁する方向で議論を進めていることが報じられています。
早ければ2027年から、いわゆるこどもNISAがスタートする見込みだと伝えられています。

一方で、情報はまだ断片的で

• いつから始まるのか
• どんな仕組みになるのか
• 自分の子どもも対象になるのか
• 教育資金づくりに本当に役立つのか
  が分かりにくく、不安だけが膨らんでいる方も多いはずです。

とくに小さなお子さんを育てているご家庭では、こんな願いがあると思います。

• 将来の教育費や独立資金を、できるだけ早くからコツコツ準備したい
• 銀行預金だけでは増えにくいので、非課税の投資制度を上手に使いたい
• できれば子ども名義で資産を残してあげたい
• でも、投資で損をしたり、制度が途中で変わったりするのは怖い

本記事は、こうした子育て世帯の悩みや不安に寄り添いながら
こどもNISA復活に関する最新の状況を整理し、制度の狙いとメリット、注意点、今からできる準備までを、投資初心者でも分かる言葉で丁寧に解説することを目的としています。

この記事を読むことで、次のようなイメージを持てるようになることをゴールにします。

• ジュニアNISAがなぜ終わり、なぜ新しいこどもNISAが検討されているのかが分かる
• 現時点で公表されている制度の方向性や、ジュニアNISAとの違いが理解できる
• 自分の家庭にとって、こどもNISAをどう位置付ければよいか考えられる
• 制度開始までの数年間で、何を準備しておけば良いか具体的にイメージできる

こどもNISAは、単なる「制度の復活」ではありません。
ジュニアNISAの反省点を踏まえ、払い出しの制限や制度の使い勝手を改善した新しい子ども向け非課税枠として生まれ変わろうとしている制度です。

まだ最終決定には至っていませんが、方向性を早めに理解しておくことで

• 教育資金の準備計画を立てやすくなる
• 親名義の新NISAとの役割分担を考えやすくなる
• 制度開始時に出遅れずにスタートできる
  といった大きなメリットが期待できます。

第2章 こどもNISA復活とは？ジュニアNISA終了から新制度検討まで

こどもNISA復活とは、2023年に終了したジュニアNISAの後継として、未成年にも非課税で投資できる仕組みを再び整える方向で政府が検討している新制度を指します。
まだ正式決定ではありませんが、制度創設に向けた議論が進んでいるため、多くの家庭が注目しています。

ジュニアNISAがなぜ終了したのか

ジュニアNISAは、0〜19歳（後に18歳未満）を対象にした子ども向けの非課税制度でした。
しかし、次のような理由で普及が伸び悩みました。

• 18歳まで原則引き出しができない「ロック期間」が使いづらかった
• 教育費が必要な家庭ほど利用しにくかった
• 制度が恒久化されず、将来の見通しが持ちにくかった

とくに「引き出せない」という点は家庭にとって大きな障壁で、制度を使いにくくしていた最大の原因でした。

その結果、制度自体が縮小され、2023年末で新規投資受付は終了しました。

なぜ「こどもNISA」が検討されているのか

ジュニアNISAの終了後、未成年が非課税で投資できる枠は完全に空白になりました。
一方、政府は「資産形成を社会全体で後押しする」方針を掲げ、若年層にも投資機会を広げる必要性が議論されました。

こうした流れから、

• 未成年者にも非課税投資制度を再び用意するべき
• 払い出し制限を緩和して使いやすい制度にするべき
• ジュニアNISAの欠点を改善した新制度をつくるべき

という方向で検討が進み、いわゆる「こどもNISA」が浮上しています。

制度化のタイムライン

現時点で検討されている流れは以下のとおりです。

• 2026年度の税制改正で制度案が盛り込まれる可能性が高い
• 早ければ2027年から利用開始が想定されている
• 名称は正式ではなく「こどもNISA（仮称）」として議論が進行中

つまり、今は“近い将来スタートする可能性が高い制度”という位置づけになります。

こどもNISAは「復活」ではなく“進化版”

こどもNISAという言葉から「ジュニアNISAがそのまま戻ってくる」と思われがちですが、実際には次のように大きく改善された新制度となる見込みです。

• 払い出し制限の緩和（18歳まで引き出し不可が改善される方向）
• 非課税枠が変更される可能性
• 投資対象は積立中心になる見通し
• 制度が恒久化される方向で議論されている

つまり「復活」というより、ジュニアNISAの問題点を解消した“新しい子ども向けNISA”が登場すると考えるほうが正確です。

第3章 なぜ新しいこどもNISAが必要なのか 子育て世帯が求める未来

こどもNISAが「復活」として注目される背景には、子育て世帯の強いニーズがあります。
ジュニアNISAが終了したことで、家庭は“子どもの将来のために非課税で資産形成できる制度”を失いました。
その空白を埋めるものとして、新しいこどもNISAが求められているのです。

教育費の不安が年々高まっている

大学進学費の総額は年々上昇しており、家庭の負担は増える一方です。
多くの親が次のような不安を抱えています。

• 将来の教育資金が足りるか心配
• 学資保険だけでは追いつかないのでは
• できれば早いうちから効率よく増やしておきたい

こうした悩みを“非課税での長期運用”が解決してくれる可能性があります。
だからこそ、家庭は新しい制度に期待を寄せています。

子どもの将来に十分な資産を残してあげたい

こどもNISAが使えるようになれば、

• 子どもが18歳になるまでの長い期間
• 毎月コツコツ積み立てて
• 税金を引かれず効率よく増やせる

という理想的な運用が可能になります。

例えば、「子どもが独り立ちするときに300万円〜500万円の資産を用意してあげたい」という声はとても多いです。
この“叶えたい未来”を支える制度として、こどもNISAは非常に相性が良いといえます。

現行NISAでは子ども名義の運用ができない

今の新NISAは18歳以上しか使えません。

つまり、子ども名義で非課税投資ができる制度は現時点で存在しないということです。

親名義で運用はできますが、

• 親の資産と混ざって管理が難しい
• 名義変更のタイミングで贈与税の問題が出る可能性
  など、デメリットもあります。

こどもNISAがあれば、こうした問題を避けながら子ども自身の資産として育てていけます。

子どもの金融教育にも繋がる

こども名義の口座で資産を育てることは、金融教育の観点でも大きな意味があります。

成長とともに、

• 自分の「お金が増える仕組み」を知る
• 投資や資産形成を身近に感じる
• 将来の家計管理に役立つ知識が身につく

といったメリットがあります。

日本ではまだ金融教育が十分とはいえませんが、こどもNISAはその入り口として機能します。

国としても“資産形成を後押ししたい”動きがある

国は若年層の資産形成を強化したいという方針を明確にしています。

• 資産所得倍増
• 貯蓄から投資へ
• 金融教育の普及

これらの目標を実現するためには、未成年の早い段階から投資に触れる仕組みが必要です。
こどもNISAはまさにこの流れと一致しており、制度化が本格的に進む理由でもあります。

第4章 ジュニアNISAと新こどもNISAは何が違うのか 改善点をわかりやすく整理

こどもNISAは「復活」というより、ジュニアNISAの不便さを解消した“進化版の制度”として議論が進んでいます。
この章では、旧制度と新制度（案）の違いを整理し、どこが改善されるのかを具体的に解説します。

一番の改善点は「引き出し制限の緩和」

ジュニアNISAが敬遠された最大の理由は、原則18歳まで引き出せないロック期間でした。

こどもNISAでは、この問題の改善が強く求められており、

• 引き出し制限の撤廃
• もしくは12歳〜15歳程度に緩和
• 教育費への利用を柔軟に認める方向

といった案が挙がっています。

必要なときに使える制度になれば、子育て世帯にとって使い勝手は大幅に向上します。

年間の非課税枠が見直される可能性

ジュニアNISAでは年間80万円まで投資できました。
新制度では、

• つみたて型を基本とする
• 年間の非課税枠は調整中（120万円案も有力）
• 累計で最大600万円程度の非課税枠が検討されている

といった方向性が示されています。

家族全体の非課税枠が広がることで、長期の資産形成がより有利になります。

投資対象は積立中心へシフト

ジュニアNISAでは株式や投資信託を自由に買えましたが、
こどもNISAでは、よりリスクを抑えた長期積立型の商品（投資信託）が中心になる見込みです。

これは初心者の家庭でも安心して利用できるようにするための設計といえます。

恒久的な制度として設計される見通し

ジュニアNISAは時限的な制度でした。
これに対し、こどもNISAは恒久化される方向で議論されています。

制度が長く続くと分かれば、

• 安心して長期の教育資金計画を立てられる
• 途中で制度が消える不安がなくなる

といった大きな利点があります。

対象年齢は未成年（0〜17歳）が濃厚

ジュニアNISAと同様、こどもNISAも0〜17歳の未成年が対象となる見込みです。

ここは大きな変更はなく、子ども名義で運用できる点が強みとして引き継がれます。

比較して分かる“進化ポイント”まとめ

どの項目を見ても、ジュニアNISAより使いやすく実質的なパワーアップが期待されています。

第5章 こどもNISAで得られるメリットは何か 子育て世帯が描ける未来

こどもNISAが実現すれば、子育て世帯の資産形成に大きな追い風となります。
この章では、制度を活用することで得られる具体的なメリットを、読者が思い描く“理想の未来”と結びつけてわかりやすく解説します。

非課税で効率よく資産が増える

投資で得た利益には通常約20％の税金がかかります。
しかし、こどもNISAなら利益がまるごと非課税です。

例えば、長期の積立運用で100万円の利益が出た場合、
通常なら約20万円が税金として引かれますが、
こどもNISAではそれがゼロになります。

この差は10年、15年と積み立てるほど大きな違いになります。
“子どもの未来のためのお金を最大化できる”という大きな利点です。

教育費の準備が格段にしやすくなる

払い出し制限の緩和が実現すれば、
必要なタイミングで教育費を取り崩せるようになります。

• 中学・高校の塾代
• 受験費用
• 私立学校の学費
• 大学入学金や初年度の納付金

こうしたまとまった支出に柔軟に対応できるようになります。
「資金を引き出せないから使えない…」というジュニアNISAの不満点が解消される見込みです。

家族全体の非課税枠が大幅に増える

新NISAの非課税枠は、生涯で一人当たり1800万円。
もし家庭に子どもが二人いれば、
こどもNISAが始まることで世帯全体の非課税枠が3000万円以上増加する可能性もあります。

親のNISA＋こどもNISAを組み合わせると、
非課税で大きな資産を築ける環境が整い、
長期の資産形成戦略がより強力になります。

資産形成を通じて子どもの金融教育になる

こども名義で実際に資産が増える経験は、
金融教育として非常に価値があります。

• お金が増える仕組みを実体験できる
• 自分の資産を自分で管理する意識が育つ
• 将来の家計管理力が自然に身につく

学校では学びにくい“金融リテラシー”を、家庭で育てられる点は大きなメリットです。

早いうちから積み立てられるのが最大の強み

0歳から積み立てを始めれば、18年間の長期運用が可能です。

たとえば、
毎月1万円を年4％で運用すると、18年後には約300万円。
毎月2万円なら約600万円になります。

「時間」を味方にできることは、こどもNISAの最も大きな魅力です。

メリットまとめ

こどもNISAが実現すれば、次のような未来が手に入ります。

• 非課税で資産が効率よく育つ
• 教育費の不足不安が軽減
• 家族の非課税枠が拡大
• 子どもの金融教育に役立つ
• 長期投資のメリットを最大限活かせる

子どもの成長とともに資産も育っていく──
そんな理想的な未来を現実にできる制度です。

第6章 こどもNISAへの不安や注意点 子育て世帯が気になるポイントを整理

こどもNISAは大きなメリットが期待される一方で、制度が始まる前の今だからこそ知っておきたい“注意点”や“よくある不安”も存在します。
この章では、子育て世帯が抱えがちな疑問を一つずつ整理しながら、安心して活用するための視点をまとめます。

制度はまだ検討段階で確定ではない

こどもNISAは有力視されているものの、正式な制度として確定したわけではありません。

多くの家庭が気にしているのは次の点です。

• 本当に制度化されるのか
• 開始は2027年で確定なのか
• 内容が途中で変更されることはないのか

これらは現時点では“見込み”や“方向性”であり、最終決定は今後の税制改正で行われます。

とはいえ、政府も「未成年への非課税枠創設」に前向きで、実現可能性は高い状況です。
確実な情報を得るためには、制度発表のタイミングで最新情報を必ず確認することが大切です。

投資なので元本割れリスクはある

「非課税＝リスクがない」という誤解は危険です。
こどもNISAであっても、投資である以上、価格の変動による損失が出る可能性があります。

特に初心者が心配しがちなポイントは次の通りです。

• 子どもの資産が減ったらどうしよう
• 教育費として使う予定なのに大丈夫か
• 投資信託って安全なのか

しかし、こどもNISAは長期運用を基本とした制度です。
長期・積立・分散の原則を守れば、短期間の値動きに過度に振り回される必要はありません。

重要なのは、
余裕資金でコツコツ積み立て、必要なタイミングに合わせて計画的に取り崩すことです。

教育費を「こどもNISAだけ」に頼りすぎるのは危険

教育費は必要になる時期が決まっている支出です。

そのため、

• 受験直前で市場が急落
• 予定より資産が減った状態で取り崩す必要がある

といった事態も起こり得ます。

こどもNISAは教育費の準備に役立ちますが、
“教育費のすべてをこどもNISAで賄う”という考え方は避けるべきです。

学資保険、預金、新NISAなどと併用して、
複数の手段で教育費を準備するバランスが大切です。

子ども名義のお金になる点への注意

こどもNISAで運用した資産は、あくまで子ども自身の資産として扱われます。

将来、

• 子どもが18歳で自由に使える
• 親の意図と違う使われ方をする可能性

といった点も頭に入れておく必要があります。

大きな金額になる場合は、
お金の扱い方や目的などを家族で話し合っておくことが安心につながります。

制度が将来どのように変わるかは読めない

税制は政治や社会情勢によって変わります。
こどもNISAが始まっても、将来的に

• 非課税枠の縮小
• 投資対象の変更
• 制度全体の見直し

といった改正が起こる可能性はゼロではありません。

過度に不安になる必要はありませんが、
「制度に依存しすぎない資産形成」を意識しておくことが重要です。

不安まとめ

こどもNISAを検討する際は、次のポイントを押さえておきましょう。

• 制度はまだ検討段階で内容が変わる可能性がある
• 投資なので元本割れリスクは避けられない
• 教育費をNISA一本に頼らない
• 子ども名義のお金であることを理解する
• 制度変更リスクは常にある

これらの点を理解した上で利用すれば、不安に振り回されずに制度の恩恵を最大限に活かせます。

第7章 こどもNISA開始までに今からできる具体的アクションプラン

こどもNISAは、正式に始まる前の準備がとても大切です。
制度の開始をただ待つだけでなく、今できる行動を積み重ねておくことで、スタート時に大きな差が生まれます。
この章では、初心者でも今日から実践できる具体的なステップを分かりやすくまとめます。

親名義の新NISAで教育資金の土台を作っておく

こどもNISA開始前に最も効果の大きい準備は、親の新NISA枠を活用して“子ども用の資産”を育てておくことです。

新NISAでは

• つみたて投資枠
• 成長投資枠

を合わせて大きな非課税枠が使えます。

例えば、
ご夫婦それぞれが月3万円ずつ積み立てるだけでも、年間72万円を非課税で運用できます。

こどもNISAが始まったら、この“教育資金のベース”をそのまま継続すれば、制度開始後すぐに大きな効果を得られます。

子ども名義の未成年口座を開設しておく

こどもNISAは未成年が対象のため、利用開始時に本人名義の口座が必要になります。

今からできることは次の通りです。

• 子どもの未成年口座（証券口座）を作っておく
• 少額で投資体験を始めておく
• 証券会社の操作や積立設定に慣れておく

現状では課税口座になりますが、投資そのものに慣れておくことで、制度開始後にスムーズに移行できます。

さらに、運用益がわずかであれば、未成年は所得が低いため、確定申告で税金が戻るケースもあります。

教育資金の必要額と時期を整理する

こどもNISAは教育費の準備に適していますが、
「何歳で、どれくらい必要なのか」 を把握していないと、適切な運用計画が立てられません。

今のうちに以下を整理しておくと安心です。

• 大学進学までに必要な金額
• 私立 or 公立での違い
• 留学の可能性
• 塾や習い事の費用見通し

必要額が見えると、毎月いくら積み立てるべきかが明確になり、こどもNISAを最大限に活かせるようになります。

家族で“お金の話”を始めておく

こどもNISAは、ただ資産を作るだけの制度ではありません。

家庭でお金について話すきっかけにもなります。

• なぜ投資をするのか
• 子ども名義のお金をどう扱うか
• 将来、子どもにどんな選択肢を渡したいか

こうした話をしておくことで、制度開始後も迷わず運用でき、子どもの金融リテラシー向上にもつながります。

最新情報を定期的にチェックする

こどもNISAはまだ検討段階で、制度内容が変わる可能性があります。

特に以下は必ずチェックしておきたいポイントです。

• 開始時期の正式決定
• 年間非課税枠の正式な上限金額
• 引き出しルール
• 投資できる商品の種類
• 口座開設の手続き

証券会社のメールマガジンや金融庁の発表をフォローすることで、制度変更にいち早く対応できます。

今日からできる準備まとめ

こどもNISAを最大限活用したいなら、以下の5つのアクションが重要です。

• 親の新NISAで教育資産を先に育てておく
• 子どもの未成年口座を作成し、準備を整える
• 教育費の必要額を可視化する
• 家族でお金の話をして価値観を共有する
• 最新情報を定期的にチェックする

この5つを実践しておくことで、こどもNISA開始時に“最強のスタートダッシュ”が切れます。

第8章 まとめ こどもNISA復活がもたらす未来と次の一歩

こどもNISAは、単なる制度の復活ではありません。
子育て世帯が「子どもの未来に、より確かな選択肢を残すための仕組み」として進化しようとしている制度です。

ここでは、記事全体の重要ポイントを整理しながら、あなたのご家庭が次に踏み出すべき行動をわかりやすくまとめます。

こどもNISAが復活する意味は“選べる未来が増える”こと

ジュニアNISAが抱えていた課題は改善され、より柔軟で使いやすい制度として再設計されようとしています。

押さえておきたいポイントは次の通りです。

• 未成年にも非課税運用の枠が新設される方向で議論が進んでいる
• 払い出し制限が緩和され、教育費として使いやすくなる見込み
• 家計全体の非課税枠が拡大し、長期資産形成がしやすくなる
• 子どもの金融リテラシー向上にもつながる

これらは、子育て世帯にとって非常に大きな追い風です。

叶えたい未来が現実に近づく

こどもNISAが実現すれば、次のような未来が手の届く場所に近づきます。

• 大学進学時に十分な教育資金を準備できる
• 成人後、子どもが自立しやすくなる
• 家族の資産形成に“非課税”という最大の味方が付く
• 子どもが自然とお金の知識を身につけられる

ただ貯めるだけでは届かなかった未来が、「投資 × 非課税」の力で実現しやすくなるのです。

今日から始める行動が未来の差になる

こどもNISAは開始前の準備が成否を分けます。

前章で紹介した
親の新NISA活用、未成年口座の開設、教育費の整理、家族でのお金の対話、最新情報のチェック
これらを始めておくことで、スタート時に圧倒的に有利になります。

未来を変えるのは“待つこと”ではなく、“備えること”です。

制度は変わる。だからこそ、情報アップデートが最優先

税制は、社会状況に合わせて見直されるものです。
こどもNISAの正式決定や細かな条件は、今後の発表で確定していきます。

だからこそ、

• 金融庁の最新発表
• 税制改正の動き
• 証券会社の案内

これらを定期的にチェックする習慣が、あなたの資産形成を守る“盾”になります。

最後に こどもNISAはあなたの家庭の未来を後押しする制度になります

こどもNISAは、子どもの未来に投資するための力強いパートナーです。
制度の正式発表が出るまで不安はあるかもしれませんが、正しい知識と準備があれば、必ず大きな味方になります。

これからの一歩が、未来の安心へとつながります。
制度開始を前向きに待ちながら、今日できる準備を少しずつ進めていきましょう。

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